Vom Gesetzestext zur konkreten Empfehlung

Drei Praktiker führen durch die Brennpunkte des Jahreswechsels.

IWW-Online-Fachtagung
Steuergestaltung 2026/2027

Das Programm

Wie zu jedem Jahreswechsel steigt der Beratungsbedarf in den kommenden Wochen enorm. Wo besteht noch dringender Handlungsbedarf? Welche Gestaltungsmodelle hat der Gesetzgeber „kassiert“ und wo bestehen nach wie vor Gestaltungsspielräume, die man zum Wohle seiner Mandanten nutzen sollte? In dieser Online-Fachtagung machen wir Sie fit für die anstehenden Herausforderungen.

Ihre Referenten

Dennis Naumann
Diplom Finanzwirt, Steuerberater, Rechtsanwalt

Diplom-Finanzwirt (FH) Dennis Naumann ist Steuerberater, Rechtsanwalt und Partner der BISS Partnerschaftsgesellschaft mbH. Er verfügt über langjährige Erfahrungen in der Aus- und Weiterbildung von Steuerberater und deren Mitarbeitern. Er ist fachlicher Leiter bei der AuWiS GmbH, die seit 2013 Fortbildungsveranstaltungen im Bereich des Steuerrechts anbietet. Als Referent hat er sich auf die Bereiche Ertragsteuerrecht, Körperschaftsteuer sowie Aktuelles Steuerrecht spezialisiert und ist unter anderem für das IFU-Institut tätig.

Gesetzesmachinerie läuft wieder auf Hochtouren: So verlieren Sie nicht den Überblick

Das erste Jahressteuergesetz 2026 wurde schon auf den Weg gebracht, das neunte Steuerberatungsänderungsgesetz ist nach einigem Hin und Her in trockenen Tüchern und die Koalition hat weitere Reformpläne ­Anfang Juli taufrisch veröffentlicht – und das ist wie immer nur die Spitze des Eisbergs. Unsere Fachtagung „Steuergestaltung 2026/2027“ hilft ­Ihnen dabei, nicht den Überblick zu verlieren.

Dr. Katrin Dorn
Steuerberaterin, Fachberaterin für Unternehmensnachfolge (DStV)

Dr. Katrin Dorn ist Steuerberaterin und Partnerin bei Möhrle Happ Luther in Hamburg. Sie ist Fachberaterin für Unternehmensnachfolge (DStV e. V.) und hat sich auf die Beratung von Familienunternehmen und Unternehmerfamilien im Bereich der Nachfolgeberatung spezialisiert. Neben der Gestaltungsberatung ist sie als Lehrbeauftragte in der Aus- und Fortbildung tätig (u. a. bei Dr. Bannas sowie an der Hochschule München).

Update ErbSt und Unternehmensnachfolge: Was bewegt die Praxis?

Kommt endlich Bewegung in die Gesetzgebung? Welche Entwicklungen sollten Sie aktuell im Blick behalten? Freuen Sie sich auf ein kompaktes Update zu wesentlichen Brennpunkten wie: Steuerbefreiungen für Betriebsvermögen, typische Fallstricke bei der Vermögensübertragung sowie Handlungsempfehlungen für die Nachfolgegestaltung. Und natürlich stellen wir uns auch dieses Jahr wieder die Frage: Erbschaft- und Schenkungsteuerrecht – quo vadis? Bleibt es bei den bestehenden Rahmenbedingungen oder steht die nächste Reform bereits vor der Tür? 

Lars Mayer
Diplom-Finanzwirt, Steuerberater

Lars Mayer ist Steuerberater und Partner der Rüffer Steuerberatungsgesellschaft mbH in Haan/Düsseldorf. Er ist Lehrbeauftragter an verschiedenen Hochschulen und Referent in der Aus- und Fortbildung von Steuerberatern. Er hat sich insbesondere auf die Bereiche Umwandlungen und Umstrukturierungen von Unternehmen spezialisiert und auf die Gestaltungsberatung im Unternehmenssteuerrecht.

Beratung von Personen- und Kapitalgesellschaften – immer noch eine „Königsdisziplin“

Wer Personen- und Kapitalgesellschaften berät oder Mandanten steuerlich bei Umstrukturierungen begleitet, muss im Unternehmenssteuerrecht topfit sein. Und auch hier gilt die Devise: Zum 31.12. gehören alle Modelle­ auf den Prüfstand. Bei dieser Fachtagung erfahren Sie, welche Gestaltungen nach wie vor möglich sind, welche "fiesen Fallen" bei der Beratung drohen und welche „Rettungsmaßnahmen“ jetzt noch Erfolg versprechen. 

Freitag, 27.11.2026

9:00 Uhr

Begrüßung durch Ihren Moderator

Dipl. Finw. StB Lars Mayer

Vortrag 1

9:10 bis 10:45 Uhr

Aktuelle Beratungsempfehlungen zum Bereich Erbschaftsteuer und Unternehmensnachfolge

• Aktuelles aus der Gesetzgebung – endlich Bewegung in Sicht?
• Update zur Steuerbefreiung nach § 13a ErbStG (Ermittlung der Erwerbsschwelle, Berücksichtigung des Nießbrauchs, typische Fallstricke bei Übertragung von Betriebsvermögen, Optionsverschonung, Lohnsummenregelung), aktuelles zum Verwaltungsvermögen, Einlagen in Kapital- und Personengesellschaften),
• Update zur Übertragung von sonstigem Vermögen: ­Nießbrauch in der Nachfolgeberatung, Immobilien – insbesondere Familienheim,
• Wichtige aktuelle Urteile der Finanzgerichte, z. B. zu ­Gelegenheitsgeschenken, Nachlassverbindlichkeiten & Co.
• Und schließlich „alle Jahre wieder“: Das Erbschaft- und Schenkungsteuergesetz – quo vadis? Ein Überblick über die Entwicklungen, die die Beratungspraxis heute und morgen prägen.

Referentin: Diplom-Kauffrau Steuerberaterin Dr. Katrin Dorn

10:45 Uhr

Bis 11:00 Uhr Fragen zu dem Vortrag 1

Vortrag 2

11:05 bis 12.45 Uhr

Die aktuelle Steuergesetzgebung, Neues aus Rechtsprechung und Finanzverwaltung sowie ausgewählte steuerliche Brennpunkte zum Jahreswechsel

• Kompakter Überblick zum Jahressteuergesetz 2026 und zum Neunten Steuerberatungsänderungsgesetz
• Maßnahmenpaket des Koaltionsausschusses vom 1.7.26 (geplantes Entlastungsvolumen von ca. 10 Mrd. EUR pro Jahr)
• Weitere angekündigte Gesetzesvorhaben (Steuervereinfachungsgesetz, Ergänzungspaket zur Senkung der Körperschaftsteuer etc.)
• Neue Außenprüfungsordnung - wichtiger Modernisierungsschritt, aber kein „großer Wurf“
• Aktuelles vom BFH und von den Finanzgerichten: die wichtigsten Entscheidungen aus den Bereichen Einkommensteuer, Umsatzsteuer & Co. 
• Ausgewählte BMF-Schreiben nach Relevanz kurz skizziert und auf den Punkt gebracht
• Notwendige Überlegungen und Praxistipps zum Jahresende

Referent: Steuerberater und Rechtsanwalt Dennis Naumann

12:45 Uhr

Bis 13:00 Uhr Fragen zu Vortrag 2

13:00 bis 13.30 Uhr

Pause

Vortrag 3

13:30 bis 15:10 Uhr

Gestaltungsempfehlungen und Risiken bei der Beratung von Personen- und Kapitalgesellschaften zum Jahreswechsel

• ·Update Unternehmenssteuerrecht – aktuelle Entwicklungen
• Relevante gesetzliche Änderungen und BFH-Urteile für die Besteuerung von Personen- und Kapitalgesellschaften
• Grunderwerbsteuer bei Umwandlungen in der Unternehmensgruppe
• Anwendungsfälle der erweiterten Grundstückskürzung
• Neue Brennpunkte bei der Besteuerung von Kapitalgesellschaften
• Gestaltungspotential durch den neuen („vervierfachten“) § 6b Abs. 10 EStG
• Überlegungen rund um den Unternehmensverkauf 
• Notwendige Überlegungen und Praxistipps zum Jahresende

Referent: Diplom-Finanzwirt Steuerberater Lars Mayer

15:10 Uhr

Bis 15:30 Uhr Fragen zu Vortrag 3 und kurzes Resümee

15:30 Uhr

Ende